中華民國113年11月28日水中秘字第11310020870號函頒定
一、經濟部水利署中區水資源分署為統一規範小額採購作業，依據「中央機關未達公告金額採購招標辦法」第五條規定，特訂定本作業要點。
二、小額採購得不經公告程序，逕洽廠商辦理採購，惟不得意圖規避政府採購之適用，分批辦理採購。
前項採購，申購或採購單位仍應考量廠商報價之合理性。
三、作業程序：
(一) 採購申請及授權：
1. 採購金額未達1 萬元，以請購單或簽呈提出，得免送會秘書室及主計室，依分層負責明細表核定層級決行。
2. 採購金額1 萬元以上，以請購單或簽呈提出，須送會秘書室及主計室，依分層負責明細表核定層級決行。
3. 共同供應契約採購：由申購單位以請購單或簽呈提出，並檢附共同供應契約訂購單。
4. 資訊設備及軟體、資訊系統開發與維護、無人機等執行業務相關事項所辦理採購、講習訓練(含便當)、文康體育活動、外賓接待、翻譯、廣告等，不論金額，以簽呈方式提出。
5. 採購商品如屬綠色採購範疇，應先依其相關規定辦理，並注意環保證號有效期限。
6. 採購商品如涉及身心障礙福利機構或團體生產物品者，請依「優先採購身心障礙福利機構團體或庇護工場生產物品及服務辦法」規定辦理。
(二) 採購核准後，依以下方式辦理後續採購作業：
1. 各中心、工務所、外業隊，由該單位辦理採購，分署本部由秘書室或申購單位辦理。
2. 共同供應契約採購移秘書室辦理下訂，後續由廠商與申購單位聯繫並通知送貨時間。
(三) 採購驗收、核銷及付款：
1. 經辦與驗收：申購單位提出交由秘書室辦理採購作業者，黏貼憑證所列承辦人與單位主管之欄位由秘書室簽署，驗收欄位由申購單位簽署；申購單位自行辦理採購作業者，黏貼憑證所列承辦人、驗收與單位主管之欄位由申購單位簽署，惟驗收人員不得為承辦人員。
2. 核銷付款依政府支出憑證處理要點規定檢據文件辦理；惟執行情形複複雜者，應以簽呈簽辦核銷(如設計監造、資訊服務等)。其中未達1萬元之採購，以零用金方式核銷。
3. 共同供應契約採購完成交貨，由申購單位辦理驗收並檢據核銷，核銷前送秘書室做結案登錄。
4. 採購項目需登帳之設備或非耗品，驗收完成後先送財管單位填財產(物)增加單併送主計室核銷。
5. 採購商品為綠色採購範疇，核銷前送秘書室做綠採登錄。
6. 採購商品為優先採購身心障礙福利機構團體或庇護工場生產物品，核銷前先送秘書室做優先採購登錄。